План эксплуатационных расходов

3.3 План эксплуатационных расходов

План эксплуатационных расходов составляется разбивкой всех расходов на:

1.Основные расходы

2.Расходы общие для всех мест возникновения затрат и видов работ

3.Общественные расходы

3.3.1 Расчет основных расходов

Графа 3. Количество ремонтов принимается из исходных данных-7500.

Графа4. Списочное количество производственных рабочих.

Берется из штатной ведомости (таблица 5) – 46 человек.

Графа5. Годовой фонд зарплаты производственных рабочих берется из штатной ведомости (таблица 5 гр.10) - 8585002,92 руб.

Графа 7. Стоимость материалов и запасных частей.

Стоимость материалов и запасных частей на единицу ремонта составляет Н=13857,34 руб.

Стоимость материалов и запасных частей на годовую программу ремонта с учетом коэффициента-дефлятора 1,075 составит:

Материалы = Н× Nв× 1,075 = 13857,34*7500*0,011=1143230,55

Графа 6. Начисления на фонд оплаты труда составляют 26,4% от годового фонда оплаты труда работников производственного участка, в том числе 6% - отчисления в федеральный пенсионный фонд, 10% - отчисления в страховой пенсионный фонд, 4% - отчисления в пенсионный накопительный фонд,2,9% - отчисления в фонд социального страхования, 1,1% - отчисления в федеральный фонд медицинского страхования, 2% - отчисления в территориальный фонд медицинского страхования, 0,4% - отчисления в фонд социального страхования от несчастных случаев.

0,26*8585002,92 = 2232100,76

Графа 11. Сумма основных расходов определяется сложением расходов на заработную плату производственных рабочих, расходов на отчисления на фонд оплаты труда и расходов на материалы и запасные части.

Графа 5. Статья 757 – Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время (отпускные) – 8% от годового фонда оплаты труда производственных рабочих

0,08*8585002,92 = 686800,23

Графа 11. Статья 761 – Охрана труда и производственная санитария – 0,7% от суммы прямых затрат.

По этой статье планируются расходы по обеспечению безопасных условий труда, приобретение справочников и плакатов по охране, организация докладов, лекций по охране труда.

0,007*(8585002,92+2232100,76+13857,34)= 75816,73 руб.

Графа 7, 9, 10. Статья 765 – Содержание и эксплуатация оборудования кроме оборудования и объектов природоохранного назначения.

По этой статье планируются расходы на материалы для ремонта оборудования, инструмента и инвентаря, расходы на электроэнергию, сжатый воздух, пар, воду и кислород для производственных целей, а также затраты по оплате счетов за ремонт оборудования сторонними организациями.

1. Расходы по содержанию оборудования принимаются 0,5%, а текущий ремонт – 4% от стоимости оборудования. Стоимость оборудования на 1 кв.м принимается 5742 руб.

Расходы по содержанию и возобновлению инструмента и инвентаря на одного производственного рабочего принимаются – 3300-4000 руб.

Есод.об.= 540*5742*0,005 = 15503,40

Ерем.об. = 540*5742*0,04 = 124027,20

Есод.инс. = 46*3300 = 151800,0

Суммируя все расходы, получаем:

Еобщ= 15503,40+124027,20+151800 = 291330,60

2.Затраты на электроэнергию для производственных целей определяются по формуле:

(3.8)

Тоб – годовой фонд работы оборудования, в две смены принимаем 3600ч.

h - коэффициент загрузки оборудования во времени – 0,8-0,9.

к – средневзвешенный коэффициент спроса, к=0,25-0,35

Цэл – стоимость 1 кВ*ч для производственных целей, принимаем 1,75 руб.

Подставляя числовые значения в формулу (3.8), получаем:

Еэл. = 111,74*3600*0,8*0,25*1,75 = 140792,4

3.Расходы на сжатый воздух, пар, воду и кислород для технологических и производственных нужд.

Расходы по этой статье принимаются в размере 1% от стоимости материалов и запасных частей (от графы 7 основных расходов)

0,01* 13857,34 = 138,57 руб.

Графы 8, 9, 10 Статья 768 – Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения.

Обслуживание производственных зданий и сооружений. На эту статью планируются расходы на отопление и освещение отделения или участка, содержание его в чистоте, а также на воду для бытовых и хозяйственных нужд.

1.                Затраты на отопление определяются по формуле:

 (3.9)

где V – объем помещения участка, принимается из расчета 2970 м3.

q – удельный расход тепла в ккал/час на 1 кв.м, принимается 15 ккал/час;

r – количество часов в отопительном периоде, r= 24 часа*180 дней = 4520ч

Цn – стоимость 1 тонны пара, принимается - 792 руб.

i – теплота испарения – 540 ккал.

Еот. = (2970*15*4520*792) : (540*1000) = 295336,8 руб.

2.Затраты на освещение участка составят:

 (3.10)

где S – площадь участка принимаем S = 540 м2 ;

a – расходы электроэнергии на освещение в Вт.на 1 кв2 принимаем a=10,5 Вт/кв2;

Т – время освещения, для двухсменной работы принимаем 2800 часов за год;

Цэл – стоимость 1 кВт/ч, принимаем 1,75 руб.

к – коэффициент спроса, принимается 0,75-0,8

Еос = 540*10,5*2800*1,75*0,75 : 1000 = 20837,25 руб.

3.Расход на воду для бытовых и хозяйственных нужд определяется

 (3.11)

Где Rсп.– списочное количество производственных рабочих и работников цехового штата

g1 – удельный расход воды на хозяйственные-бытовые нужды, g1=25л/ч;

g2 – удельный расход воды душевой, принимается 40л/ч

253 – число рабочих дней в году;

Цв – стоимость 1м3 воды, принимается 51,60 руб.

Ев = 46*25*40*253*51,60 : 1000 = 600520,8

Графа 11. Статья 771. Амортизация основных средств производственного назначения.

Расходы по этой статье определяются в зависимости от стоимости производственных основных фондов и срока полезного использования. Срок полезного использования зданий составляет 960 месяцев, оборудования – 241 месяц.

Стоимость оборудования на 1 м2 принимается равной 5742 руб., стоимость 1 м2 здания – 11490 руб. Расходы по этой статье составляют:

 ( 3.12)

Еам = 540*5742*(1/241*100)+540*11490*(1/960*100) = 1891738,80

Похожие работы

Технология, организация и планирование портовых перегрузочных работ

Скачать

602919

33

69

... навыки у докеров. 23. СИСТЕМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПЕРЕГРУЗОЧНЫХ РАБОТ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ОСНАСТКОЙ Система обеспечения оснасткой технологических процессов портовых перегрузочных работ включает: планирование поставки и производство механизмов и приспособлений; содержание их в исправном состоянии, т. е. регистрацию, освидетельствование с испытанием, периодические осмотры, техническое обслуживание и ...

Снижение загрязнения окружающей среды при работе пассажирского вагонного депо Ростов с разработкой сбора и утилизации опасных отходов

Скачать

98506

7

7

... потоков переработки (регенерации) отработанной смазки представлена на листе 6. Вывод. В главе было проанализировано образование и утилизация отхода III класса опасности – отработанной смазки буксовых узлов, образующийся при работе пассажирского вагонного депо Ростов. Был дан анализ существующих методов утилизации отработанных смазочных материалов и разработана технологическая схема и схема ...

Совершенствование технологии контроля автосцепочного устройства на базе пассажирского вагонного депо Ростов

Скачать

125770

27

17

... участка. Принимаем процент узлов и деталей, поступающих в ремонт на условиях кооперации из эксплуатационного депо для тележечного участка =30% Принимаем программу для тележечного участка 1000 ед. 2. Совершенствование технологии контроля автосцепочного устройства   2.1 Виды и порядок осмотра автосцепочного устройства Автосцепное устройство подвижного состава должно постоянно находиться ...

Разработка технологического процесса колёсного участка

Скачать

73281

9

1

... пар от общего количества 0,04*40=2 колесные пары. Ремонт резьбы М20,М12: поступает 0,5% колёсных пар от общего количества 0,005*40=1 колесная пара. 1.4 Разработка технологического процесса колёсного участка. Для проверки состояния и своевременного изъятия из эксплуатации колесных пар, угрожающих безопасности движения поездов, а также для контроля за качеством подкатываемых и ...