Мероприятие №1

5.1.1 Мероприятие №1

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия показал, что рентабельность услуг составила 12,6%. Этот показатель характеризует соотношение прибыли от реализации услуг и себестоимости. Повышение рентабельности происходит либо за счет увеличения прибыли, либо за счет снижения себестоимости. На нашем предприятии себестоимость снизить не удастся, поэтому необходимо увеличивать прибыль. Анализ рынка страхования гражданской ответственности показал, что общая доля страхователей составит 640 тыс. чел. Предприятию необходимо как можно больше привлечь к себе автомобилистов-страхователей. И в целях увеличения прибыли, в связи с вступлением в силу обязательного страхования, планируется мероприятие по открытию дополнительных трех точек продаж страховых полисов в районах города и области. Для проведения мероприятия необходимо:

1)      увеличить численность основного персонала предприятия - дополнительно принять на работу трех менеджеров по страхованию;

2)      для организации рабочих мест менеджеров следует:

- закупить три ноутбука для расчета страховых тарифов и подготовки коммерческих предложений; обеспечить рабочее место необходимой мебелью;

- арендовать необходимую площадь для работы менеджеров. На реализацию данного проекта требуется определенная сумма инвестиций. Основным источником финансирования проекта будет выступать уставный капитал предприятия. Рассчитаем величину необходимых инвестиций:

1.   Ноутбуки (3 шт.) - 89 250 руб.

2.   Офисная мебель имеется в наличии на предприятии.

3.   Аренда - включается в себестоимость услуг.

В связи с увеличением численности менеджеров - основных работников, заключающих договора страхования планируется увеличение финансового оборота от реализации услуг. В базовом году выработка на одного работника, заключающего договора страхования составила 4 225,8 тыс. руб. В будущем году будем планировать базовую выработку на одного менеджера. С ростом численности основных работников предприятия планируется увеличение финансового оборота от реализации услуг до 33 806,4 тыс. руб. за год. Сведем данные показатели в таблицу:

Таблица 5.1.1.1.

Анализ динамики показателей, влияющих на объем выпуска услугна планируемый период

Рост финансового оборота и начало обязательного страхования приведет к большому приросту страхователей. Отсюда возрастет потребность в услугах аварийных комиссаров. Поэтому как следствие, в целях эффективности работы службы аварийных комиссаров требуется увеличить штат сотрудников на два человека.

Увеличение численности персонала приведет к увеличению фонда оплаты труда работников. Проанализируем изменение годового фонда оплаты труда работников:

Таблица 5.1.1.2.

Анализ фонда оплаты труда работников на планируемый период

При увеличении численности персонала планируется увеличение фонда оплаты труда менеджеров на 222,2 тыс. руб., а фонда оплаты труда аварийных комиссаров на 148,3 тыс. руб., т.е. общий фонд должен составить 1 682,7 тыс. руб.

Для организации рабочих мест менеджеров требуется приобрести ноутбуки, а аварийных комиссаров нужно обеспечить фотокамерами. Общая стоимость приобретения фототехники составит 32,8 тыс. руб.

Приобретение дополнительных основных фондов приведет к увеличению стоимости основных фондов и начисленной амортизации. Проанализируем показатели:

Таблица 5.1.1.3.

Анализ основных производственных фондов на планируемый период

Таблица 5.1.1.4.

Анализ стоимости основных производственных фондов на планируемый период

Планируется увеличение стоимости основных производственных фондов до 296,4 тыс. руб. Начисленный износ увеличится до 103,3 тыс. руб. в год.

Проведем анализ планируемых изменений в составе затрат предприятия на предстоящий период.

Предприятию дополнительно требуется в аренду 15 кв. м. Стоимость одного квадратного метра 2,46 тыс. руб. в год, поэтому общая сумма арендной платы за три новые точки составит 36,9 тыс. руб. в год.

Затраты на приобретение сервисных карт в базовом периоде составили в среднем 96,4 тыс. руб. в год на одного менеджера. В предшествующем периоде планируется увеличение затрат на их приобретение на 321,4 тыс. руб., в связи с увеличением численности основных работников.

Канцелярские расходы в среднем на одного работника предприятия составили в базовом году 1,4 тыс. руб. Планируется увеличение общей численности работников, поэтому канцелярские расходы предприятия возрастут до 23,8 тыс. руб. в год.

В связи с увеличением штата службы аварийного комиссариата требуется дополнительно арендовать два автомобиля «Нива» и затраты на их аренду составят 99,8 тыс. руб. в год. Соответственно возрастят транспортные расходы на 48 тыс. руб. за год.

Таблица 5.1.1.5. Анализ затрат на реализацию услуг на планируемый период

В результате проведения мероприятия, а именно увеличения численности основных работников и, как следствие, увеличение штата аварийных комиссаров планируется изменение затрат на производство услуг:

-     увеличение затрат на оплату труда на 28,2%;

-     рост отчислений на социальное страхование на 28,2%;

-     увеличение затрат на аренду помещений на 16,5%;

-     увеличение начисленной амортизации на 31,1 %;

-     рост затрат на оплату сервисных карт на 66,7%;

-     увеличение канцелярских расходов на 20,2%;

-     увеличение затрат на аренду автомобилей на 32%;

-     рост транспортных расходов на 50%.

Рассчитаем эффективность Мероприятия №1и сведем данные в таблицу:

Таблица 5.1.1.6. Расчет эффективности Мероприятия №1

В результате реализации предлагаемого мероприятия планируется увеличение чистой прибыли до 1 523,5 тыс. руб. в год.

Рассчитаем эффективность планируемого мероприятия: Расчетная рентабельность –

1523,5/5237,8*100% - 29,1%.

индекс доходности

ИД = 1163,1/122,1 = 9,5 руб. / руб. - срок окупаемости Ток = 122,1/1163,1 = 0,11 года.

Похожие работы

Инвестиционный проект по развитию производства гофротары

Скачать

110644

22

4

... их увеличению. Поэтому, одной из основных целей деятельности фирмы будет являться – увеличение объемов прибыли компании, через открытие нового производства и строительства нового завода. 3. Инвестиционный проект по развитию производства гофротары компании ООО «Рэмос Альфа» Таким образом, планируется создание нового завода по производству гофрокартона в Ленинградской области. В рамках ...

Особенности внешнеэкономической деятельности российских предприятий на примере ООО "Портал"

Скачать

189649

1

5

... усилится[10]. Таким образом, в ближайшие двадцать лет, а может быть и раньше, Китай превратится в страну с самой развитой экономикой.   1.3 Состояние внешнеэкономической деятельности российских предприятий Внешнеэкономическая деятельность является одним из важнейших факторов развития народного хозяйства и экономической стабилизации страны. В настоящее время нет практически ни одной отрасли ...

Разработка мероприятий по совершенствованию политики управления товарооборотом торгового предприятия "Рэйд"

Скачать

155381

32

3

... «Полушка».Развиваются торговые точки индивидуальных предпринимателей, что особенно характерно для сельской местности и небольших городов. 1.3 Основные направления совершенствования политики управления товарооборотом торгового предприятия Управление товарооборотом, обеспечивает экономическую основу всей деятельности торгового предприятия так как товарооборот характеризует основной объемный ...

Оценка перспективы реализации бизнес-проекта гостиничного комплекса "Исаакиевский отель"

Скачать

199133

7

0

... полного компьютерного учета бронирования и деятельности. Реализация проекта предполагается в форме акционерного общества, которое предусматривает привлечение в проект партнеров различных направлений бизнеса в многофункциональном гостиничном комплексе. Поэтому специально, на базе ООО "Исаакиевский отель" создана специальная структура - управляющая компания "АРТ-Ресурс", которая по контракту будет ...