Расчеты и выводы результативности и экономической эффективности проектируемых организационно-технических мероприятий

3.7. Расчеты и выводы результативности и экономической эффективности проектируемых организационно-технических мероприятий

Таблица 3.7.1.

Сводная таблица показателей экономической эффективности предложенных мероприятий для МУПБО «Бодрость»

В завершении рассчитаем срок окупаемости капитальных вложений по проекту предложенных мероприятий по формуле:

Т = К / Э год, (3.7.1.)

где К – суммарные капитальные вложения по всем предлагаемым мероприятиям, руб.

Э год – условно-годовая экономия от внедрения предлагаемых мероприятий, руб.

Суммарные капитальные вложения составят:

4811,26 + 1958 = 6769,26 (руб.)

К = 6769,26 (руб.)

Суммарная условно-годовая экономия от внедрения предлагаемых мероприятий составит:

12380,8 + 15394,0 + 15590,7 + 7336,7 = 50702,2

Т = 6769,26 / 50702,2 = 0,13 или

Капитальные затраты по всем предлагаемым мероприятиям окупятся приблизительно за 2 месяца.

В проектной части были предложены следующие мероприятия, направленные на повышение эффективности деятельности МУПБО «Бодрость»:

-      Мероприятие по совершенствованию технологии – «Мероприятие по интенсификации процесса удаления воды во время центрифугирования». Расходы на это мероприятие включаются в себестоимость продукции, но она не возрастает из-за экономии на электроэнергии. Годовой экономический эффект от этого мероприятия составил 12380,8 руб. Оно не требует дополнительных капитальных вложений.

-      «Мероприятие по совершенствованию ремонтного обслуживания внедрением планов-графиков ППР». Не требует капитальных вложений, дополнительных людей для выполнения плана-графика ППР привлекать не нужно, увеличится лишь загруженность имеющегося работника. Годовой экономический эффект составит 15394,0 руб.

-      «Мероприятие по сокращению времени обслуживания». Экономия времени достигается за счет механизации ручных работ по операции «Прием белья». Выписка квитанций заменяется выбиванием чека на кассовом аппарате. Капитальные затраты на приобретение и монтаж кассового аппарата составят 4811,26 руб., и будут финансироваться за счет прибыли МУПБО «Бодрость». Годовой экономический эффект от этого мероприятия составит 13762,4 руб.

-      «Мероприятие по модернизации оборудования». позволяет сократить простой оборудования по причине выхода из строя электродвигателя. Затраты на приобретение и установку необходимых приборов и деталей составят 1958 руб., и будут финансироваться за счет прибыли предприятия. Годовой экономический эффект равен 6592,7 руб. Срок окупаемости капитальных затрат составит 4 месяца.

Суммарный годовой экономический эффект по всем предлагаемым мероприятиям составит 48129,9 руб. А капитальные затраты окупятся за 2 месяца.

4.1. Годовая программа производства бытовых услуг

План производства и реализации услуг является важнейшим и определяющим разделом годового плана. Он служит базой для определения потребности в материальных, трудовых, финансовых ресурсов. На основе этого раздела рассчитывают показатели по труду и заработной плате, материально-технического снабжения, себестоимости услуг и продукции, прибыли и рентабельности производства.

Расчет плана производства и реализации услуг (работ, продукции) основывается на отчетных данных предприятия за отчетный период и по росту объема производства в результате внедрения мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия, разработанных в проектной части дипломного проекта (см. таблицу 3.6.1.).

О пл. = (О баз. * Пт) / 100 + О баз. (4.1.1.)

где О пл., О баз. – соответственно объем производства и реализации услуг в плановом и базовом году, штук или рублей,

Пт – суммарный рост производительности труда в результате внедрения запроектированных мероприятий, %.

О пл. = (1009695 * 9,8) / 100 + 1009695 = 1108645,1 (руб.)

Теперь сформируем производственную программу по кварталам и месяцам планового периода с учетом коэффициента сезонности. Так как мероприятия по сглаживанию сезонных колебаний отсутствуют, то величина плановых коэффициентов принимается сезонности на уровне отчетных (см. Таблицу 2.3.2.). Производственная программа предприятия за квартал составит:

О i кв = О пл / 12 * 3 * К сез. i кв (4.1.2.)

где К сез. i кв – плановый коэффициент сезонности за i-й квартал;

О пл – объем реализации услуг на плановй год, руб.

Среднемесячный объем производства и реализации услуг составят:

О = О пл / 12

О = 1108645,1 / 12 = 92387,1 (руб.)

Расчет производственной программы по периодам года отразим в таблице 4.1.1.

Таблица 4.1.1.

Ожидаемый уровень производства услуг в 1999 году МУПБО «Бодрость» по кварталам