ОРГАНИЗАЦИОННО - ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УЧРЕЖДЕНИЯ
Правовой статус, состав и структура учреждения
Выпускаемая продукция и оказываемые услуги
Ресурсы учреждения
Оборотные средства
Персонал
Организация и оплата труда
Маркетинг и реклама учреждения
Анализ финансового состояния учреждения (анализ динамики
Вертикальный анализ баланса
Анализ дебиторской и кредиторской задолженности
Оценка финансового состояния
Анализ затрат и прибыльности учреждения
Деловая активность учреждения
Г. 2006 г
Анализ чистого операционного результата
Обоснование предложений по улучшению работы учреждения
Необходимость создания АСОИ
Состав задач решаемых АСОИ
Подсистемы АСОИ
Задачи автоматизации отделов МУК ВЦ «Галерея»
Постановка задачи « Формирование ведомости по заработной плате»
Информационная база задачи
Алгоритм решения задачи
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат (К)
Информационная система должна контролироваться людьми, ими пониматься и использоваться в соответствии с основными социальными и этическими принципами
Навигация
Анализ затрат и прибыльности учреждения
Анализ деятельности учреждения и разработка предложений по улучшению его работы на примере МУК ВЦ "Галерея"
253221
знак
67
таблиц
6
изображений
2.3 Анализ затрат и прибыльности учреждения
2.3.1 Анализ фактических расходов
Анализ фактических расходов за 2005 и 2006 годы МУК ВЦ «Галерея» приведен в таблице 45.
Таблица 45.
Анализ фактических расходов.
| Наименование показателя | Бюджетная деятельность | Изменения,(+,-) | Внебюджетная деятельность | Изменения,(+,-) | Итого | Изменения,(+,-) | ||||||
| 2005 г | 2006 г | Абс., тыс.руб. | Отн., % | 2005г. | 2006г. | Абс., тыс. руб. | Отн.,% | 2005г. | 2006г. | Абс., тыс.руб. | Отн.,% | |
| Оплата труда и начисления на оплату труда | 3036,8 | 3779,9 | +743,1 | +24,5 | 1597,1 | 2101,3 | +504,2 | +31,6 | 4633,9 | 5881,2 | +1247,3 | +26,9 |
| В том числе: заработная плата | 2410,2 | 3003,6 | +593,4 | +24,6 | 1272,0 | 1652,7 | +380,7 | +29,9 | 3682,2 | 4656,3 | +974,1 | +26,5 |
| прочие выплаты | 2,9 | - | -2,9 | - 100 | 9,8 | 16,9 | +7,1 | +72,4 | 12,7 | 16,9 | +4,2 | +33,1 |
| начисления на оплату труда | 623,6 | 776,3 | +152,7 | +24,5 | 315,3 | 431,7 | +116,4 | +36,9 | 938,9 | 1208,0 | +269,1 | +28,7 |
| Приобретение услуг | 506,8 | 359,0 | -147,8 | -29,2 | 2658,5 | 2822,3 | +163,8 | +6,2 | 3165,3 | 3181,3 | +16,0 | +0,5 |
| в том числе: услуги связи | 12,7 | 15,1 | +2,4 | +18,9 | 39,3 | 32,8 | -6,5 | -16,5 | 52,0 | 47,9 | -4,1 | -7,9 |
| транспортные услуги | 24,2 | - | -24,2 | -100 | 40,5 | 10,5 | -30,0 | -74,1 | 64,7 | 10,5 | -54,2 | -83,8 |
| коммунальные услуги | 285,5 | 304,9 | +19,4 | +6,8 | 20,5 | 3,6 | -16,9 | -82,4 | 306,0 | 308,5 | +2,5 | +0,8 |
| услуги по содержанию имущества | 55,3 | 17,0 | -38,3 | - 69,3 | 21,6 | 56,0 | +34,4 | +159,2 | 76,9 | 73,0 | -3,9 | -5,1 |
| прочие услуги | 129,0 | 22,0 | -107 | -82,9 | 2536,6 | 2719,3 | +182,7 | +7,2 | 2665,6 | 2741,3 | +75,7 | +2,8 |
| Расходы по операциям с активами | 126,0 | 150,3 | +24,3 | +19,3 | 559,4 | 793,0 | +233,6 | +41,7 | 685,4 | 943,3 | +257,9 | +37,6 |
| в том числе амортизация основных средств и нематериальных активов | 68,5 | 91,5 | +23,0 | +33,6 | 209,8 | 269,9 | +60,1 | +28,6 | 278,3 | 361,4 | +83,1 | +29,9 |
| расходование материальных запасов | 57,4 | 58,7 | +1,3 | +2,3 | 349,6 | 523,1 | +173,5 | +49,6 | 407,0 | 581,8 | +174,8 | +42,9 |
| Прочие расходы | 0,001 | - | -0,001 | -100 | 31,2 | 26,6 | -4,6 | -14,7 | 31,2 | 26,6 | -4,6 | -14,7 |
| Всего | 3669,5 | 4289,1 | +619,6 | +16,9 | 4846,2 | 5743,3 | +879,1 | +18,5 | 8515,8 | 10032,4 | +1516,6 | +17,8 |
Анализ фактических расходов показал:
Расходы на оплату и начисления на оплату труда по бюджетным источникам увеличились на 24.5 %, (743,1 т. руб.), по внебюджетным источникам увеличились на 31,6 % (504,2 т. руб.), в общей сумме на26,9 % или на 1247,3 т. руб. При этом сократились расходы: на оплату услуг связи на 7,9 %(4,1 т. руб.), на оплату транспортных услуг на 83,8 % (54,2 т. руб.), расходы на содержание имущества на 5,1 %(3,9 т. руб.). Увеличились расходы на коммунальные услуги на 0,8 % (2,5 т. руб.), сумма амортизации основных средств увеличилась на 29,9 % (83,1 т. руб.), расходование материальных запасов увеличилось на 42,9 % (174,8 т. руб.)
Похожие работы
... занимают 16 довоенных Минсков. Граница города постоянно отодвигается. Меняется и облик Минска, все более приобретая черты современного европейского города. 4. Перспективы развития туристского потенциала города Минска на современном этапе. Строительство новых объектов, которые смогут привлечь туристов в городе Минске Важнейшим ресурсом белорусской столицы в сфере развития въездного туризма ...
... навыки у докеров. 23. СИСТЕМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПЕРЕГРУЗОЧНЫХ РАБОТ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ОСНАСТКОЙ Система обеспечения оснасткой технологических процессов портовых перегрузочных работ включает: планирование поставки и производство механизмов и приспособлений; содержание их в исправном состоянии, т. е. регистрацию, освидетельствование с испытанием, периодические осмотры, техническое обслуживание и ...
... считается не устойчивостью предприятия. Однако этот показатель нельзя характеризовать однозначно, т.к. существуют факторы, за счет которых состояние предприятия может считаться стабильным. 3. Расчет резервов роста рентабельности молочного скотоводства за счет повышения ее продуктивности 3.1 Качественное улучшение молочного скота путем скрещивания с высокопродуктивными породами В ...
... с грузовыми вспомогательных операций, изменение последовательности обработки грузовых помещений). Непосредственными организаторами выполнения ТПГОС в части подготовки и организации погрузочно-разгрузочных работ, а также производства вспомогательных операций, выполняемых портом, являются старший стивидор и подчиненные ему сменные стивидоры; в части прочих операций комплексного обслуживания судна — ...
0 комментариев