4.10 Анализ расходов по переделу.
Таблицами 4.11
Анализ расходов по переделу за 2006г.
виды затрат (ед.изм.) | кол-во | цена руб. | сумма тыс. руб. | |
всего | на 1 тонну | |||
объем производства (тн.): | 828.54 | |||
прямые затраты: | ||||
топливо и энергия на осн.пр-во | 39430.0 | |||
- электроэнергия (1000 квч.) | 5930.23 | 7157.45 | 498.79 | 2957.94 |
- природный газ (1000 куб.м.) | 2737.70 | 3304.25 | 1283.40 | 3513.58 |
- вода городская (1000 куб.м.) | 190.56 | 230.00 | 11173.0 | 2129.16 |
- вода горячая своя (1000 куб.м.) | 115.11 | 138.93 | 33821.5 | 3893.20 |
- вода курьяновская (1000 куб.м.) | 103.90 | 125.40 | 1658.98 | 172.37 |
- вода оборотная (1000 куб.м.) | 6.00 | 7.24 | 833.33 | 5.00 |
- азот свой (1000 куб.м.) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
- азот привозной (1000 куб.м.) | 592.95 | 715.66 | 8582.07 | 5088.74 |
- жидкий кислород свой (1000 куб.м.) | 0.07 | 0.09 | 2777.78 | 0.20 |
- жидкий кислород прив (1000 куб.м.) | 52.51 | 63.38 | 11466.83 | 602.12 |
- водород (1000 куб.м.) | 1566.40 | 1890.56 | 6705.74 | 10503.88 |
- сжатый воздух (1000 куб.м.) | 50514.60 | 60968.28 | 113.85 | 5751.25 |
- пар (гкал) | 12143.7 | 14656.76 | 342.80 | 4162.80 |
- канализация (1000куб.м.) | 63.60 | 76.76 | 10216.9 | 649.80 |
вспомогательные материалы | 7257.84 | 6013.40 | ||
в т.ч.абразивы | 255.51 | 211.70 | ||
сменное оборудование | -96.15 | -79.66 | ||
транспортные расходы | 894.90 | 741.46 | ||
станция нетрализации | 159.47 | 192.47 | 6291.75 | 1003.35 |
итого прямые затраты: | 56857.40 | 47108.5 | ||
косвенные затраты: | ||||
топливо и энергия на сод.цеха | ||||
- электроэнергия (1000 квч.) | 2449.10 | 2955.93 | 504.31 | 1235.10 |
- канализация (1000 куб.м.) | 127.85 | 154.30 | 10211.0 | 1305.44 |
- вода горяч.отопит. (гкал) | 2304.00 | 2780.80 | 131.36 | 302.66 |
- вода горячая (1000 куб.м.) | 37.37 | 45.10 | 9847.75 | 368.02 |
- вода холодная (1000 куб.м.) | 15.74 | 18.99 | 10712.8 | 168.60 |
заработная плата | 23102.07 | 19140.9 | ||
начисления на з/п | 6326.33 | 5241.62 | ||
затраты на ремонт и содержание ОС | 22685.50 | 18795.8 | ||
- услуги сторонних организаций | 649.17 | 537.87 | ||
- материалы и з/части | 18530.70 | 15353.4 | ||
- услуги цехов завода | 3505.63 | 2904.55 | ||
Возвраты | -13.27 | -11.00 | ||
отклонения по х/н | -35.38 | -29.31 | ||
амортизация основных средств | 981.87 | 813.52 | ||
прочие расходы + мосводосток | 1597.88 | 1323.91 | ||
исппров.за 2006г.(оформл.м/лом от сп.осн.оборуд.) | 288.04 | 238.66 | ||
межгорпереговоры + гор.связь | 111.19 | 92.13 | ||
итого косвенные затраты: | 59136.65 | 48997.0 | ||
итого расходы по переделу: | 115993.71 | 96105.3 | ||
общепроизводственные расходы: | 3140.23 | 2601.81 |
Таблица 4.12
Анализ РПП за 2001г.,2002г. 2001 г. 2002 г.
РПП всего (без ОЗР) 76076,4 72462,5
РПП на 1 нат. тн. (без ОЗР) 21010,4 23399,2
РПП на 1 усл. тн. (без ОЗР) 15699,3 18265,2
Выпуск в усл.тн 4845,8 3967,3
виды затрат ( ед. изм.) | 2001г. | 2002 г. | ||||||
кол-во | цена | сумма | кол-во | цена | сумма | |||
кол-во | на 1 тн | руб | тыс. руб. руб. | кол-во | на 1 тн | руб | тыс. руб. | |
3620.90 | 3096.80 | |||||||
прямые затраты: | ||||||||
топливо и энерг. на осн. пр-во | 32469.8 | 28033.0 | ||||||
- природный газ (1000 куб.м.) | 3092.70 | 854.12 | 519.6 | 1607.1 | 2601.00 | 839.90 | 654.7 | 1703.0 |
- вода город.(1000 куб.м.) | 71.50 | 19.75 | 10 234 | 731.7 | 76.00 | 24.54 | 7 368.4 | 560.0 |
- вода гор. своя (1000 куб. м.) | 169.20 | 46.73 | 19 149 | 3240.0 | 173.00 | 55.86 | 12 121 | 2097.0 |
- вода курьян.(1000 куб. м.) | 187.70 | 51.84 | 1 220.0 | 229.0 | 191.00 | 61.68 | 1 356.0 | 259.0 |
- вода оборот.(1000куб.м.) | 1428.50 | 394.52 | 516.2 | 737.4 | 1302.00 | 420.43 | 430.1 | 560.0 |
- электроэнергия (1000 квч.) | 5558.00 | 1534.98 | 621.0 | 3451.6 | 4657.00 | 1503.81 | 528.2 | 2460.0 |
- азот свой (1000 куб. м.) | 4345.70 | 1200.17 | 921.1 | 4002.9 | 4254.00 | 1373.68 | 876.6 | 3729.0 |
- азот привоз.( 1000 куб.м.) | 60.60 | 16.74 | 3 118.8 | 189.0 | 93.00 | 30.03 | 4 462.4 | 415.0 |
-жидкий кислород (1000куб.м) | 1.50 | 0.4 | 1666.7 | 2.5 | 1.60 | 0.52 | 1 875.0 | 3.0 |
- водород (1000 куб. м.) | 1787.20 | 493.6 | 5 467.0 | 9770.6 | 1721.00 | 555.73 | 5 447.4 | 9375.0 |
- сжатый воздух (1000 куб. м.) | 52616.00 | 14531.2 | 107.2 | 5638.3 | 49817.00 | 16086.61 | 78.7 | 3920.0 |
- пар (гкал) | 15714.00 | 4339.8 | 182.6 | 2869.7 | 15636.00 | 5049.08 | 188.9 | 2953.0 |
вспомогательные материалы | 1037.8 | 3757.9 | 946.46 | 2931.0 | ||||
сменное оборудование | 314.7 | 1139.6 | 335.83 | 1040.0 | ||||
транспортные расходы | 258.3 | 935.4 | 486.63 | 1507.0 | ||||
станция нейтрализация | 337.70 | 202.0 | 2 166.1 | 731.5 | 277.00 | 89.45 | 2 155.2 | 597.0 |
итого прямые затраты: | 10780.2 | 39034.2 | 11013.95 | 34108.0 | ||||
косвенные затраты: | ||||||||
топливо и энерг. на сод. цеха | 1236.5 | 4477.1 | 1071.75 | 3319.0 | ||||
- электроэнергия (1000 квч.) | 2405.00 | 664.2 | 632.9 | 1522.1 | 2165.00 | 699.11 | 525.6 | 1138.0 |
- канализация {1000 куб.м} | 164.80 | 45.5 | 9 549.8 | 1573.8 | 174.00 | 56.19 | 5 689.7 | 990.0 |
- вода горяч.отопит. { гкал} | 5027.60 | 1388.5 | 150.5 | 756.7 | 5912.00 | 1909.07 | 133.3 | 788.0 |
- вода горячая (1000 куб.м.) | 13.20 | 3.6 | 19212 | 253.6 | 13.00 | 4.20 | 11 308 | 147.0 |
- вода холодная (1000 куб.м.) | 36.00 | 9.9 | 10 303 | 370.9 | 37.00 | 11.95 | 6 918.9 | 256.0 |
зароботная плата | 3332.4 | 12 066.2 | 4382.91 | 13573.0 | ||||
начисления на з/п | 1249.2 | 4523.4 | 1636.85 | 5069.0 | ||||
затраты на рем-т и содерж. ОС | 871.5 | 3155.6 | 1053.28 | 3261.8 | ||||
- услуги сторон, организаций | 11.5 | 41.6 | 47.21 | 146.2 | ||||
- материалы и запчасти | 519.4 | 1880.6 | 555.09 | 1719.0 | ||||
- услуги цехов завода | 340.6 | 1233.4 | 450.98 | 1396.6 | ||||
отклонения по х/н | 67.3 | 243.6 | 11.14 | 34.5 | ||||
ЕРФ | 2465.6 | 8927.8 | 3401.90 | 10535.0 | ||||
До нач.резерва в ЕРФ за 2001 | 0.0 | 21.31 | 66.0 | |||||
аммортизация осн. средств | 300.6 | 1088.6 | 414.94 | 1285.0 | ||||
прочие расходы + водосток | 411.3 | 1489.3 | 523.12 | 1620.0 | ||||
недост.излишки матер, ценност | 271.8 | 984.1 | 0.00 | |||||
межгорпереговоры+горсвязь | 23.8 | 86.3 | 29.06 | 90.0 | ||||
итого косвенные затраты: | 10230.1 | 37042.0 | 12546.27 | 38853 | ||||
итого расходы по переделу: | 21010.2 | 76076.0 | 23560.22 | 72961 | ||||
общепроизеодапв. расходы: | 3963.5 | 14351.5 | 4750.39 | 14711.0 | ||||
всего расходы по переделу: | 24973.8 | 90427.5 | 28310.61 | 87672.3 |
Таблица 4.13
Анализ РПП за 2003г.
2003 г.
РПП всего (без ОЗР) 106730,6
РПП на 1 нат. тн. (без ОЗР) 46824,0
РПП на 1 усл. тн. (без ОЗР) 38098,9
Выпуск в усл.тн 2801,4
виды затрат (ед. изм.) | 2003 г. | |||||||
кол-во | цена | сумма | ||||||
кол-во | на 1 тн | руб | тыс.руб. | |||||
2279.40 | ||||||||
прямые затраты: | ||||||||
топливо и энерг. на осн. пр-во | 33129.0 | |||||||
- природный газ (1000 куб.м.) | 2987.00 | 1310.43 | 859.1 | 2566.0 | ||||
- вода город. ( 1000 куб.м.) | 41.00 | 17.99 | 8 902.4 | 365.0 | ||||
- вода гор. своя (1000 куб. м.) | 163.00 | 71.51 | 25 577 | 4169.0 | ||||
- вода курьян. (1000 куб. м.) | 255.00 | 111.87 | 1 498.0 | 382.0 | ||||
- вода оборот. (1000 куб.м.) | 1228.00 | 538.74 | 715.8 | 879.0 | ||||
- электроэнергия ( 1000 квч.) | 5895.00 | 2586.21 | 456.1 | 2689.0 | ||||
- азот свой (1000 куб. м.) | 3960.00 | 1737.30 | 900.8 | 3567.0 | ||||
- азот привоз.( 1000 куб.м.) | 220.00 | 96.52 | 5 340.9 | 1175.0 | ||||
- жидкий кислор.( 1000куб.м) | 0.90 | 0.39 | 3 333.3 | 3.0 | ||||
- водород (1000 куб. м.) | 1613.00 | 707.64 | 5 362.7 | 8650.0 | ||||
- сжатый возд. (1000 куб. м.) | 49361.00 | 21655.26 | 86.0 | 4244.0 | ||||
- пар (гкал) | 16265.00 | 7135.65 | 272.9 | 4439.0 | ||||
вспомогательные материалы | 6124.42 | 13960.0 | ||||||
сменное оборудование | 680.00 | 1550.0 | ||||||
транспортные расходы | 476.00 | 1085.0 | ||||||
станция нейтрализация | 285.00 | 125.03 | 3 203.5 | 913.0 | ||||
итого прямые затраты: | 22215.06 | 50637.0 | ||||||
косвенные затраты : | ||||||||
топливо и энерг. на сод. цеха | 1428.01 | 3255.0 | ||||||
- электроэнергия ( 1000 квч.) | 2097.00 | 919.98 | 477.8 | 1002.0 | ||||
- канализация {1000 куб.м} | 157.00 | 68.88 | 6 490.4 | 1019.0 | ||||
- вода горяч.отопит.{ гкал} | 4932.00 | 2163.73 | 154.5 | 762.0 | ||||
- вода горячая (1000 куб.м.) | 12.00 | 5.26 | 27 250 | 327.0 | ||||
- вода холодная (1000 куб.м.) | 20.00 | 8.77 | 7 250.0 | 145.0 | ||||
зароботная плата | 8511.89 | 19402.0 | ||||||
начисления на з/п | 3232.43 | 7368.0 | ||||||
затраты на рем-т и содерж.ОС | 7667.81 | 17478.0 | ||||||
- услуги сторон, организаций | 714.22 | 1628.0 | ||||||
- материалы и запчасти | 4682.81 | 10674.0 | ||||||
- услуги цехов завода | 2270.77 | 5176.0 | ||||||
отклонения по х/н | 48.70 | 111.0 | ||||||
ЕРФ | 0.00 | 0.0 | ||||||
До нач.резерва в ЕРФ за 2001 | 2158.90 | 4921.0 | ||||||
аммортизация осн. средств | 378.17 | 862.0 | ||||||
прочие расходы + водосток | 796.26 | 1815.0 | ||||||
недост.излишки матер.ценност | 348.78 | 795.0 | ||||||
межгорпереговоры+горсвязь | 37.73 | 86.0 | ||||||
итого косвенные затраты: | 24608.67 | 56093.0 | ||||||
итого расходы по переделу: | 46823.73 | 106730.0 | ||||||
общепроизводств. расходы: | 1288.50 | 2937.0 | ||||||
всего расходы по переделу: | 48112.22 | 109667.0 | ||||||
Рис. 4.17 Динамика расходов по переделу, тыс. руб.
затраты В косвенные затраты
Рис. 4.18 Динамика прямых и косвенных затрат, тыс. руб.
Рис.4.19 Динамика объёма производства, тн.
Рис.4.20 Динамика товарной продукции в сопоставлении с затратами, тыс. руб.
Таблица 4.14
План и отчёт технико-экономических показателей 2006г.
Технико-экономические показатели | Ед.изм. | план 2005 г. | отчет 2005 г. |
Объем производства(выработка) лента холоднокатанная | 2220 1770 | 1080 827.43 | |
Товарная продукция | тыс.руб. | 282872 | 127548 |
273552 | 122244 | ||
Расходный К металла на ленту | тн/тн | 1.310 | 2.023 |
Итого задано ленты | тн | 2318 | 1674 |
Экономия/перерасход | тн тыс.руб. | 607 21726 | |
Брак | тн | 429 | |
Убытки от брака | тыс.руб. | 32827 | |
Расходы по переделу по цеху без ОЗР: | тыс.руб. | 101083 | 96632 |
РПП без ОЗР на 1тн ленты | руб. | 56085 | 89507 |
Прибыль/убыток | тыс.руб. | 21150 | -81194 |
Рентабельность | % | 8.08 | -38.90 |
Численность | человек | 183 | |
Фонд заработной платы | тыс.руб. | 19238 | |
Средняя зарплата | руб. | 8781 | |
Производительность труда в м-ц | тн/чел | 492.7 | |
Призв-ть труда по горячему прокату | усл.тн/чел | 485.8 | |
Уел .тоннаж ленты | тн | 2332.4 | 1064 |
Простои осн. Оборуд. | % | 17 | 40.6 |
Таблица 4.15
Динамика экономических \ | показателей с 2001г. по 2005г. (отчёт) | |||||
Технико-экономические показатели | Един, измер. | Годовой отчет 2001г. 2002 г. 2003г. 2004г. 2005 г. | ||||
Объем производства(выработка) | тн | 3621 | 3097 | 2279 | 1731 | 1080 |
в т.ч. лента холоднокатанная | тн | 3621 | 3097 | 2279 | 1731 | 827 |
Товарная продукция | тыс.руб. | 210111 | 241667 | 259567 | 210533 | 127548 |
в т.ч.лента холоднокатанная | тыс.руб. | 210111 | 241667 | 259567 | 210533 | 122244 |
Расходный К металла на ленту | тн/тн | 1.562 | 1.434 | 1.623 | 1.717 | 2.02 |
Экономия/перерасход | тн тыс.руб. | 895 | 405 | 683 | 730 | 607 |
21596 | 8477 | 15297 | 27887 | 21726 | ||
Брак | тн | 708 | 212 | 391 | 496 | 429 |
Убытки от брака | тыс.руб. | 9433 | 7624 | 11797 | 24348 | 32827 |
Расходы по переделу без ОЗР по цеху: | тыс.руб. | 76076 | 72961 | 106731 | 97156 | 96632 |
РПП без ОЗР на 1тн ленты | руб. | 21010 | 23561 | 46824 | 56114 | 89507 |
Прибыль/убыток | тыс.руб. | -35481 | -3073 | -2412 | -42468 | -81194 |
Рентабельность | % | -14.4 | -1.3 | -0.9 | -16.8 | -39 |
Численность | человек | 289 | 275 | 241 | 208 | 183 |
Фонд заработной платы | тыс.руб. | 15461 | 17934 | 19334 | 19685 | 19238 |
Средняя зарплата | руб. | 4472 | 5434 | 6677 | 7903 | 8781 |
Производительность труда в месяц ленты | кг/чел | 1044 | 938 | 787 | 695 | 493 |
усл.кг/чел | 1397 | 959 | 967 | 857 | 486 | |
Простои осн. Оборуд. | % | 23 | 25.4 | 34.9 | 40.6 | 40.6 |
Дебиторская задолж. свыше 2-х мес. Кредиторская задолженность общая | млн.руб. | 3.2 | 4.3 | 1.684 | 0.27 | 0 |
млн.руб. | 15.0 | 21.6 | 22.4 | 23 | 0 | |
в т.ч. Кз свыше 2-х мес. | млн.руб. | 5.7 | 7.2 | 8.2 | 10.59 | 0 |
Рис.4.21 Динамика рентабельности (нерентабельность) цеха.
Рис.4.22 Динамика убыточности цеха
Динамика ТЭП | по ЦХПНЛ(в среднем за год) | ||||
Наименование | |||||
показателей | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 |
Лента, г/к полоса нат.тн (факт) | 301.8 | 258.1 | 190.0 | 141.8 | 90.9 |
усл.тн (факт) | 403.8 | 331.1 | 233.4 | 178.0 | 91.0 |
Общая численность | 304 | 287 | 249 | 215 | 183 |
Производительность | |||||
нат.тн / чел. | 1.0 | 0.9 | 0.8 | 0.7 | 0.5 |
усл.тн / чел. | 1.3 | 1.2 | 0.9 | 0.8 | 0.5 |
0 комментариев