Возвратность кредита. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд

23. Возвратность кредита. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд.

Банковское кредитование в соотв. с законом РФ «О б-х и БД» осущ-ся на условиях срочности, возвратности, платности. Ссуды банка м.б. обеспеченные или необеспеченные (бланковые). Банковское законодат-во РФ предусматривает, что выдача кредита КБ-ми м. производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кредитного обеспечения являются: залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу и др. Заемщик в качестве кредитного обеспечения м. использовать одну или одноврем. несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обяз-ва по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему.

Основные виды обеспечения возвратности банковских ссуд:

Залог. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что КБ (залогодердатель) вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Предметом залога м.б. любое имущество, а т/ж ц/б-ги и имущественные права. Залогодателем м.б. лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. В качестве залога м. выступать: пр-е в целом (или комплекс); основ. фонды (здания, сооруж., оборуд-е); ТМЦ; товарно-транспортные документы (железнодорожные накладные, коносаменты, складские свидет-ва, контракты и т.п.); валютные ср-ва; ц/б-ги (акции, облигации, векселя, сертификаты, депозитные вклады и т.д.).

Различают 2 вида залога: 1) Предмет залога остается у залогодателя (наиб. распростр.). М. выступать в нескольких формах: а) залог товаров в обороте; б) залог товаров в переработке; в) залог недвижимого имущества. Заемщик обязан обеспечить соотв-щий учет и хранение заложенных ценностей и несет за это ответственность. Банк, вправе проверять фактич. наличие, размер, состояние и условия хранения предмета залога. 2) Предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю – заклад. Явл. наиболее предпочтительным для КБ. Может выступать в 2х формах: а) Твердый залог. Закл. в передаче товара и др. имущества банку и хранение его на складе Б-ка или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. Сопряжено для банков с трудностями и затратами по хранению ТМЦ. Самыми удобными для банка объектами твердого залога явл. товарно-транспортные док-ты, а также ц/б-ги – не требуют особых затрат по хранению и достаточно ликвидны. б) Залог прав. В качестве заклада выступают права владения и пользования имущ-вом, права на объекты интеллектуальной собств-ти (авторские права на промыш. образцы, товарные знаки, ноу-хау, патенты).

Поручительство. Поручитель обязывается перед КБ отвечать за исполнение обязательств заемщиком (должником). Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику. Т.к. при поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор поручительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально.

Гарантия - разновидность договора поручительства (прим. т. между юр. лицами). Ответственность гаранта носит субсидиарный хар-р. В качестве гаранта м. выступать вышестоящая по отношению к должнику орг-ция (министерство, ведомство, объединение), арендодатель, учредитель и любые др. орг-ции, включая банки. Единственное условие - устойчивость финансового положения самого гаранта. Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в банк.

Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита. Заемщик заключает со страховщиком договор страх-я, в кот. предусм-ся, что в случае непогашения кредита в установ. сроки страховщик выплачивает б-ку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита, включая %. Конкретный размер ответственности оговаривается в договоре страх-я. Если заемщик не возвратил б-ку ссуду в оговор. срок, то страховщик обязан выплатить б-ку, страх. возмещение в теч. 15 дн. после наступления искового случая. После этого к страховщ-ку переходят в пределах выплаченной суммы все права банка-кредитора к заемщику по кредитномv договору.

Переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика. Оформляется договором о цессии по уступленному требованию (дебиторским счетам). Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой т. для погашения выданного кредита и уплаты %-в за него.

Учет векселя. Покупка его б-м до наступления срока погашения с учетом %-в, кот. б-к взыскивает за предоставленную ссуду в теч. срока, оставшегося до погашения векселя (т. до 3-х лет). КБ д.б. уверен в надежности векселя.

За рубежом в качестве обеспечения ссуды используется т/ж обеспечительный вексель, который банк требует от своего заемщика. Он не предназнач. для дальнейшего оборота, т.к. если ссуда возвращается в срок, то вексель погашается, иначе вексель опротестовывается, и б-к в судеб. порядке в короткий срок (из-за особой процедуры предъявл-я и рассмотр-я иска) получ. необх. денеж. средства.

Похожие работы

Организация и планирование производства в швейной промышленности

Скачать

19313

17

0

... Выводы Список литературы КУРСОВАЯ РАБОТА       Изм Лист № док. Подпись Дата Организация и планирование швейного производства Лит. Масса Масштаб   Разработал Парфенов У   Утвердил Куронен Г.   Проверил Куронен ...

Проект по организации и планированию производства на предприятии лесного хозяйства

Скачать

26696

12

0

... , что сумма тарифного фонда заработной платы по всем видам работ проводимых лесхозом составляет 2033,21 рублей за единицу измерения. В соответствии с действующим законодательством, предприятия лесного хозяйства самостоятельно определяют порядок и размеры премирования работников. Доплаты за выслугу лет устанавливаются в процентах от тарифного фонда, выплаты по районному регулированию планируются ...

Организация и планирование производства для участков механической обработки

Скачать

41035

28

2

... руб. Таким образом, чистая прибыль составит: ЧП = ВП- Нн- Нпр = 115946679,2 руб. Заключение В процессе работы были выполнены расчеты по вопросам организации и планирования производства для участков механической обработки. Рассчитаны технико-экономические показатели эффективности работы участка: Себестоимость продукции—130571,1 руб. Выручка от реализации составила –1418737488 руб. ...

Организация и планирование производства на примере УП "Агрокомбинат "Ждановичи""

Скачать

38057

9

14

... конкуренция со стороны местных поставщиков. 4. Результаты анализа товарного ассортимента предприятия В соответствии с уставом предприятия основным видом хозяйственной деятельности УП "Агрокомбинат "Ждановичи" является производство и реализация овощей закрытого молока и мяса. Основными направлениями производственной специализации хозяйства являются: - производство овощей закрытого грунта; ...